Банковский сектор

Банковский сектор

История банковского сектора Андорры насчитывает более 80 лет.

Регулирующие органы

Национальный Институт Финансов Андорры (INAF) является уполномоченным органом, который выступает в качестве регулятора и контролера за соблюдением законодательства со стороны всех финансовых институтов страны, обеспечивая надлежащее функционирование и стабильность финансовой системы.

Ассоциация Банков Андорры (ABA), в которую входят все банки страны, обеспечивает саморегулирование сектора, а также применение надлежащей банковской практики.

Отдел по противодействию легализации преступных доходов (La Unitat de Prevenció del Blanqueig) внедряет и координирует меры по предотвращению и противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. В своей деятельности он руководствуется указаниями Комитета Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денежных средств (MONEYVAL) и 40 рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денежных средств (FATF).

Репутация и надежность

Финансовый сектор Андорры имеет солидную репутацию, благодаря своей надежности и строгому соблюдению принципов соответствия международным стандартам качества при поддержке Международного валютного фонда (МВФ) и Совета Европы.

Банковская система Андорры имеет высокий коэффициент платежеспособности, что является результатом целенаправленной политики капитализации. Исторически сложилось так, что в Андорре были установлены более высокие коэффициенты платежеспособности и ликвидности по сравнению с теми, которые устанавливаются в большинстве других стран. 

На пути к фискальной прозрачности и соответствию требованиям международного права

Княжество Андорра проводит работу по приведению своего законодательства в соответствие с требованиями международного права в банковской и финансовой сфере, а также принимает меры по предотвращению и противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в соответствии с требованиями Европейского союза и ОЭСР.

В рамках данного процесса также проводится работа по созданию прозрачной и актуальной правовой базы в соответствии с международными стандартами, которым следуют другие страны и финансовые рынки.

Парижская декларация (2009 г.) положила начало данному процессу реформ, в ходе которого страна взяла на себя обязательства по выполнению стандартов ОЭСР (OECD). Подписание многосторонней Конвенции ОЭСР (OECD) о взаимной административной помощи по налоговым делам (2013 г.) стало существенным шагом вперед в сфере обмена налоговой информацией по запросу. Андорра уже подписала соглашения об обмене налоговой информацией с 26 странами.

С другой стороны, подписание в 2011 году валютного соглашения с ЕС позволило стране использовать евро в качестве официальной валюты и модернизировать свою фискальную схему путем внедрения собственной системы налогообложения, что, в свою очередь, привело к подписанию соглашений об избежании двойного налогообложения с 6 странами, которые поддерживают экономическую открытость.

Ожидается, что в январе 2017 года вступит в силу законодательство, регулирующее автоматический обмен информацией (IAI) в фискальной сфере, в результате которого банки Андорры будут действовать в рамках тех же нормативов, что и другие европейские банки, а также в рамках новых международных стандартов в области автоматического обмена информацией в соответствии с требованиями ОЭСР (OECD) и «Большой двадцатки», G-20.

Источник: Ассоциация банков Андорры (ABA)